税收和国税局
税法、国税局程序、扣除额和申报要求
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[FAQ Available]我如何确定我的外州养老金是否需要向加州征税？
如果您在领取养老金时是加州居民，那么您在加州领取的州外养老金需要缴纳加州税。您领取养老金的州不会决定其在加州的应税性。以下是如何确定您的养老金是否应纳税：步骤 1：确定您的加州居住身份首先，您必须确定您在该年度的税务居住身份。根据加州法律，如果您在该州居住的原因不是临时或过渡性，则您是加州居民。特许经营税委员会 (FTB) 会考虑您的主要住所所在地、驾照签发地、投票登记地以及您最亲密的个人和财务关...
在加利福尼亚州，受到法院监护的个人的纳税申报要求是什么？
监护人负责为受监护人（被监护人）提交个人州和联邦纳税申报表。由于监护本身并非独立的纳税实体，因此纳税申报表将以被监护人的名义及其社会安全号码提交。监护人履行此职责必须采取以下步骤：步骤 1：通知税务机构您的受托人角色。在您被任命后，请立即向美国国税局 (IRS) 提交 IRS 56 号表格“受托人关系通知”。这将正式通知 IRS 您有权代表被监护人处理税务事宜。加州特许经营税务委员会 (FTB) ...
我如何在加利福尼亚州申请收养孩子费用的税收抵免？
由于相关法律已被废除，加州不再提供针对收养费用的特定税收抵免。您应该专注于申请重要的联邦收养税收抵免，并确定您是否有资格获得加州其他针对父母的税收抵免。以下是如何在收养后申请税收抵免：步骤 1：申请联邦收养税收抵免。主要的税收优惠是联邦收养税收抵免。您必须提交联邦所得税申报表才能申请。请使用美国国税局 (IRS) 8839 号表格“合格收养费用”，并将其附在您的 1040 号表格上。此项抵免涵盖合...
对联邦税收委员会 (FTB) 做出的决定向加州税务申诉办公室 (OTA) 提出申诉的流程是什么？
要对特许经营税委员会 (FTB) 的决定提出上诉，您必须在严格的截止日期之前直接向加州税务上诉办公室 (OTA) 提交正式的书面上诉。此流程会将您的案件从 FTB 移交给独立机构进行审核。以下是提交上诉的分步流程：步骤 1：收到 FTB 的最终通知。您只有在 FTB 对您的案件做出最终决定后才能上诉。最终决定将以信函形式送达，信函标题为“行动通知”（如果 FTB 拒绝了您对拟议税务评估的抗议），或...
联邦税务局如何处理加州注册同居伴侣关系的税务责任？
加州特许经营税务委员会 (FTB) 要求注册同居伴侣 (RDP) 使用与已婚配偶相同的规则和申报身份申报州所得税。您不能以“单身”或“户主”的身份在加州纳税申报表中申报。以下是如何向 FTB 处理您的纳税义务：步骤 1：选择您的州申报身份。您和您的伴侣必须决定在加州纳税申报表中以“已婚联合申报”还是“已婚单独申报”的身份申报。在大多数情况下，联合申报可以降低纳税义务。步骤 2：首先准备单独的联邦申...
加州纳税申报表上扣除慈善捐款的具体规定是什么？
加州通常允许您在逐项申报的情况下扣除慈善捐款，但计算规则和限额与联邦法律略有不同。要扣除这些捐款，您必须遵循与联邦纳税申报表相关的特定文件和报告程序。以下是如何在加州正确扣除慈善捐款的方法：步骤 1：逐项列出您的扣除额。只有当您选择在加州纳税申报表 540 表格中逐项列出扣除额时，您才能扣除慈善捐赠。您将在加州附表 CA (540)“加州调整”中报告这些扣除额。如果您选择标准扣除额，则无法扣除任何...
如何更改加州特许经营税务委员会存档的邮寄地址？
您可以通过加州特许经营税委员会 (FTB) 在线、通过邮件或在您的年度州税申报表上更改您的邮寄地址。最快和最可靠的方法是使用您的 MyFTB 在线帐户。下面是正式更改地址的步骤：步骤 1：选择最适合您的方法您有三个主要选项：使用 FTB 的在线门户 (MyFTB)、邮寄特定表格（表格 3533）或在您提交下一份纳税申报表时更新您的地址。您的选择取决于您的紧急程度和互联网访问权限。步骤 2：使用 M...
解散加州公司时从联邦税务局 (FTB) 获取税务清关证明的流程是什么？
要获得特许经营税务委员会 (FTB) 的税务清关证书，您必须缴纳所有税款、提交所有必要的纳税申报表，并向州务卿提交最终解散文件，这将触发 FTB 的审核。以下是解散公司并获得税务清关的分步流程：步骤 1：提交所有必要的纳税申报表。您必须提交公司所有逾期未缴纳的州税申报表。您还必须提交公司最后一年的最终纳税申报表（C 类公司为 100 表，S 类公司为 100S 表）。请务必勾选表格上的“最终申报表...
我如何投诉加利福尼亚州的报税员的不道德行为或欺诈行为？
要在加州对报税员提出投诉，您必须确定报税员的专业职称，并向相应的州和联邦机构提出投诉。大多数报税员的主要州机构是加州税务教育委员会 (CTEC)。步骤 1：确定报税员的资历正确的机构取决于报税员的执照。- 对于大多数付费报税员，请在 CTEC 网站上检查他们是否在加州税务教育委员会 (CTEC) 注册。- 如果他们是注册会计师 (CPA)，您可以向加州会计委员会投诉。- 如果他们是律师，您可以向加...
提前从 401（k）或 IRA 账户中提款会产生哪些加州税务后果？
在加州，提前从 401(k) 或 IRA 账户取款将作为普通收入纳税，并且除联邦罚款外，还需缴纳 2.5% 的州罚款税。以下是如何处理取款产生的加州税务后果：步骤 1：确认取款和预扣税联系您的 401(k) 或 IRA 计划管理员，确认取款总额。询问在提取款项时是否预扣了加州州税。这有助于您规划最后的税款支付。步骤 2：获取 1099-R 表格您的计划管理员必须在取款后一年的 1 月 31 日之前...
作为零工工作者，我如何在加州纳税申报表上正确记录和扣除我的商务里程？
要扣除商务里程，您必须保存详细的同期驾驶记录，并在正确的税表上申报扣除额。加州通常遵循联邦关于此项扣除的规定，因此妥善的文件记录对于州和联邦申报表都至关重要。以下是正确记录和扣除商务里程的步骤：步骤 1：选择记录方法 决定您是使用里程跟踪应用程序（如 MileIQ、Everlance 或 Stride）还是手动日志。应用程序可以自动跟踪，但如果您勤奋的话，可以使用实体日志。关键在于在行程发生时或之...
根据收入和申报状况，谁有法律义务提交加州所得税申报表？
在加州，如果您的收入超过特定的门槛，您必须提交州所得税申报表。该门槛取决于您的报税身份、年龄和受抚养人数。即使您的收入低于门槛，在某些情况下您仍可能需要提交申报表。以下是确定您是否需要提交加州纳税申报表的方法：步骤 1：确定您的报税身份首先，确定您在纳税年度的正确报税身份。这五种身份是：单身、已婚/注册同居伴侣 (RDP) 联合申报、已婚/RDP 单独申报、户主和合格幸存配偶/RDP。您的加州报税...
使用 FTB 的 Web Pay 在线缴纳加州税款的分步说明是什么？
您可以使用特许经营税委员会 (FTB) 的免费 Web Pay 服务，直接从您的银行账户在线支付加州所得税。这使您无需创建在线账户即可安排安全的付款。以下是付款的分步说明：步骤 1：收集您的信息 开始之前，请收集必要的详细信息。您需要提供您的社会安全号码 (SSN) 或个人纳税人识别号 (ITIN)、确切的付款金额、付款的纳税年度、您的美国银行账号以及您的银行路由号码。步骤 2：访问 FTB We...
如何在加州纳税申报表上申报来自遗产或信托的收入？
加州没有继承税或遗产税，所以您不必将继承资产本身的价值作为收入申报。但是，您需要申报从信托中获得的任何应税收入或您继承的资产在您收到后产生的收入。以下是申报收入的方法：步骤 1：获取您的税务文件信托的受托人或遗产的执行人需要向您提供加州附表 K-1（表格 541）。此表详细说明了您在纳税年度从该信托或遗产中获得的收入、扣除额和抵免额的具体份额。您应该在 3 月中旬之前收到上一纳税年度的此文件。步骤...
在哪里可以找到加利福尼亚州特定城市或地址的官方销售税率？
加州销售税率的官方来源是加州税务和费用管理局 (CDTFA) 在线查询工具。该数据库提供该州任何特定地址的当前正确税率。以下是如何查找特定地址的官方税率：步骤 1：访问 CDTFA 官方网站。导航至加州税务和费用管理局网站。您可以通过搜索“CDTFA 按地址查找销售和使用税率”来找到该工具。步骤 2：找到并使用地址查询工具。在该页面上，您将看到地址的搜索字段。您必须提供完整的街道地址才能获得准确的...
向联邦税收局申请免除因延迟申报或缴纳州税而产生的罚款的程序是什么？
您可以向特许经营税委员会 (FTB) 申请罚款豁免，方式如下：提交书面申请，并附上证明延迟合理原因的证明文件；或者，如果您符合条件，可以申请一次性减免。申请罚款豁免的程序如下：步骤 1：确定申请依据 首先，确定您是基于“合理原因”还是“一次性罚款减免”计划申请豁免。如果您因不可抗力因素（例如重病、亲人去世或自然灾害）而无法按时申报或缴税，则适用合理原因。如果您有良好的纳税记录，则可以申请一次性减免...
如何在加州所得税申报表上报告已取消债务的收入（表格 1099-C）？
在加州，通常情况下，申报已取消债务收入时，首先要确定其在联邦纳税申报表上的应税性；然后，应税金额将自动计入您在州纳税申报表上申报的收入。以下是如何在加州所得税申报表上申报已取消债务的方法：步骤 1：审查您的联邦 1099-C 表格。当债权人取消您 600 美元或以上的债务时，他们必须向您发送一份 1099-C 表格“债务取消”。仔细检查信息，尤其是已取消债务的金额，是否正确。如果不正确，请立即联系...
非营利组织必须遵循哪些步骤才能获得加利福尼亚州的免税资格？
要在加州获得州税豁免资格，您的非营利组织必须注册成立公司，获得联邦免税资格，然后向加州特许经营税委员会 (FTB) 提交申请。以下是获得加州企业特许经营税或所得税豁免的步骤。步骤 1：提交公司章程首先，您必须组建一个法人实体。向加州州务卿提交您的公司章程。根据加州公司法，这些章程必须包含说明组织宗旨（例如慈善、教育）的具体语言以及捐献和解散条款，确保资产在解散时分配给另一个免税组织。步骤 2：获得...
当我解散加州企业时，如何关闭我在 FTB 和 CDTFA 的企业账户？
要关闭您的企业账户，您必须向特许经营税委员会 (FTB) 和加州税务及费用管理局 (CDTFA) 提交最终纳税申报表，并正式申请关闭账户。以下是正确关闭州税账户的分步指南。步骤 1：正式解散您的企业。在关闭税务账户之前，您必须先解散您的法人企业实体。向加州州务卿提交相应的解散、放弃或取消文件。此举正式表明您打算停止运营。步骤 2：提交您的最终 FTB 纳税申报表。您必须向 FTB 提交企业最后一年...
加州对加密货币交易收入的税务申报要求是什么？
出于税收目的，加州将加密货币视为财产，这意味着您必须在州所得税申报表上报告交易收益或损失，类似于联邦申报表。以下是如何遵守加州的报告要求。步骤 1：识别您的应税加密货币交易当您出售加密货币换取现金、将一种加密货币换成另一种加密货币或使用加密货币购买商品或服务时，就会发生应税事件。仅仅购买和持有加密货币不属于应税事件。查看您在纳税年度的所有交易以识别这些事件。步骤 2：收集交易记录收集每笔应税交易的...
如何申请加州针对老年人和残疾人的房产税延期计划？
要申请加州的房产税延期计划，您必须首先确认您的资格，然后在年度截止日期之前向州审计长办公室提交完整的申请表和证明文件。以下是申请流程的分步指南：步骤 1：验证您的资格在申请之前，您必须满足所有州的要求。截至申请之日，您必须年满 62 岁、失明或有残疾。您还必须拥有并占用该房产作为您的主要居所，拥有至少 40% 的房屋产权，并且家庭年总收入不超过 51,752 美元（此数字适用于 2023-24 纳...
申请加州儿童和受抚养人护理费用税收抵免的流程是什么？
要申请加州儿童和受抚养人护理税收抵免，您必须满足特定的收入限制，填写 3506 表并将其附在您的州所得税申报表上。此项抵免不可退还，且仅当您的加州调整后总收入 (AGI) 为 100,000 美元或以下时才可用。以下是申请抵免的流程：步骤 1：确定您的资格首先，确认您符合所有要求。您必须已经支付了符合条件的儿童或受抚养人护理的费用，以便您（和您的配偶，如果共同申报）可以工作或找工作。符合条件的人通...
我如何报告在加州赌场赢得的赌博奖金并在州税申报表上扣除任何损失？
在加州，您必须将所有赌博赢利申报为收入，并可根据联邦税法扣除最高不超过您赢利金额的损失。加州税法在处理赌博收入和损失方面与联邦《国内税收法典》一致。以下是如何在加州纳税申报表中申报赢利和扣除损失的方法：步骤 1：收集所有赌博记录。收集您当年赌博活动相关的所有文件。这包括赌场针对某些大额赢利签发的 W-2G 表格，以及您自己的详细记录，例如记录您的赌博日期、地点以及您赢利和输利具体金额的日志或日记。...
对于在纳税年度内迁入或迁出加利福尼亚州的人，具体的纳税申报要求是什么？
如果您在纳税年度内迁入或迁出加州，您将被视为部分年度居民，并且必须提交特定的州纳税申报表来报告您作为居民期间获得的收入以及来自加州的收入。以下是正确提交加州部分年度居民税的步骤：步骤 1：确定您的部分年度居住期确定您作为加州居民的确切日期。您的居住期从您抵达加州并打算留下的那天开始，到您离开加州并打算居住在其他地方的那天结束。保留您的搬家记录，例如旅行收据或租赁协议。步骤 2：收集所有必需的收入文...
如果我居住在其他州，我该如何申报我在加利福尼亚州拥有的出租物业的收入？
作为加州出租物业的州外业主，您必须通过提交加州非居民或部分年度居民所得税申报表（表格 540NR）向加州报告所有租金收入。加州对收入来源地征税，其中包括位于州内的物业租金。以下是报告加州租金收入的方法：步骤 1：收集您的财务文件收集税务年度与您的出租物业相关的所有记录。这包括收到的所有租金记录和所有可扣除费用的收据，如抵押贷款利息、房产税、保险、维修、保养和物业管理费。您还需要填妥的联邦纳税申报表...
在加利福尼亚州，我需要提交哪些表格才能正确支付家庭雇员（例如保姆）的工资？
为了正确地向加州的家庭雇员支付工资，您必须注册为雇主，购买所需的保险，并向联邦和州机构提交特定的表格。此过程可确保您遵守税收、劳动和失业保险法。以下是所需表格和操作的分步指南：步骤 1：获取雇主识别号您需要两个号码才能作为雇主。首先，从 IRS 在线申请免费的联邦雇主识别号 (EIN)。其次，通过提交表格 DE 1 HW（家庭工人雇主登记表）向加州就业发展部 (EDD) 注册州雇主账号 (EAN)...
如果我已婚但单独报税，加州的共同财产规则如何影响我的州税申报？
在加州，根据法律规定，夫妻共同财产要合并你和配偶在婚姻期间所赚得的大部分收入，并在你单独的州税申报表上报告总数的一半。以下是如何以已婚单独申报的方式正确申报加州州税：步骤 1：确定夫妻共同收入和单独收入首先，收集你和配偶该纳税年度的所有收入文件，包括 W-2、1099 和 K-1。夫妻共同收入包括婚姻期间居住在加州期间夫妻双方所赚得的工资、薪金和商业收入。单独收入包括赠与或继承给配偶一方的收入，以...
在我的加州社区，我可以在哪里通过 VITA 或 TCE 计划获得免费的纳税申报援助？
您可以使用美国国税局 (IRS) 和加州特许经营税务委员会 (FTB) 提供的在线定位工具，在加州找到免费的 VITA 和 TCE 报税服务点。这些项目为符合条件的个人提供免费的基本报税服务。以下是如何查找服务点并准备前往的方法：步骤 1：确定您的资格 首先，确认您是否符合该服务的资格。VITA 项目通常服务于收入不超过 64,000 美元（2023 纳税年度）、残障人士和英语水平有限的纳税人。T...
在加利福尼亚州，针对我的配偶或前配偶造成的税务债务申请“无辜配偶救济”的流程是怎样的？
要在加州申请无辜配偶减免，您必须向特许经营税务委员会提交 FTB 705 表格，提供证据证明您符合免除共同纳税义务的具体法律要求。以下是分步流程：步骤 1：确定您的资格并收集文件首先，确认您提交的加州共同纳税申报表因您配偶或前配偶的错误而少报了纳税义务。您需要证明，在签署申报表时，您不知道且没有理由知道少报的税款。收集所有相关文件，包括相关的共同纳税申报表、离婚判决书或分居协议，以及表明您未从未缴...
我该如何解决加州 FTB 发起的工资扣押或银行征税？
要解决加州特许经营税委员会 (FTB) 的工资扣押或银行征税，您必须立即联系 FTB，全额支付债务或协商其他付款安排。迅速采取行动至关重要，尤其要防止资金从您的银行账户中被扣押。以下是解决问题的步骤：步骤 1：立即联系 FTB 致电 FTB 的收款部门 (800) 689-4776。准备好您的 FTB 通知、社会安全号码和任何相关的税务文件。告知代理人您已收到扣留令（扣押或征税的法律术语）并希望解...
企业从加州税务和费用管理局 (CDTFA) 获得销售许可证的具体要求是什么？
要获得加州销售许可证，您必须向加州税务和费用管理局 (CDTFA) 注册您的企业，并提供有关您的业务运营的详细信息。获取许可证本身是免费的。以下是获取销售许可证的步骤：步骤 1：收集所需信息在开始申请之前，请收集所有必要的文件和信息。这包括您的社会安全号码、驾驶执照号码、联邦雇主识别号码 (FEIN)（如果有）、国务卿颁发的公司或 LLC 实体编号、银行账户详细信息以及主要供应商的名称和地址。步骤...
如何从特许经营税务委员会获得前一年加州纳税申报表的副本？
您可以通过 MyFTB 账户在线获取上一年度加州纳税申报表的副本，也可以将申请表邮寄至特许经营税委员会 (FTB)。在线方式是获取文件的最快方式。获取纳税申报表副本的方法如下：步骤 1：在线查看您的 MyFTB 账户。最快捷的方法是使用 FTB 的在线门户。如果您没有账户，可以在 FTB 网站上创建一个。登录后，您可以免费查看、打印或保存过去五个纳税年度的加州纳税申报表副本。步骤 2：收集您的个人...
如果我发现有人使用我的社会安全号码欺诈性地提交了加州纳税申报表，我应该立即采取什么行动？
您必须立即向加州特许经营税务委员会 (FTB) 举报此欺诈行为，并向执法部门提交正式的身份盗窃报告。及时采取这些措施对于保护您的财务身份和解决您的州税账户至关重要。以下是您应该立即采取的措施：步骤 1：联系 FTB 身份盗窃解决部门。立即致电 (916) 845-7088 联系 FTB。解释您是税务身份盗窃的受害者。请准备好您收到的 FTB 通知副本以及您的社会安全号码。他们将提供初步指导并标记您...
如何计算和缴纳我在其他州购买并带入加州的车辆的加州使用税？
如果您在其他州购买了车辆，在加州车辆管理局 (DMV) 注册时必须缴纳加州使用税。税额取决于您车辆的购买价格和您在加州地址的销售税率。以下是计算和缴纳税款的方法：步骤 1：确定您的使用税率找出您将注册车辆的加州城市或县的销售税和使用税总税率。您可以在加州税务和费用管理局 (CDTFA) 网站上输入您的地址进行查询。使用税率与销售税率相同。步骤 2：计算应缴税款将车辆的全额购买价格乘以您当地的使用税...
老年人将其第 13 号提案房产税基转移到加州的新房的流程是什么？
作为老年人，要将您的第13号提案房产税基转移到新房，您必须在规定的时间内出售您原来的主要住所，并向县评估员提交申请。根据现行加州法律（第19号提案），流程如下：步骤1：确认您的资格。出售您原来的主要住所时，您必须年满55岁。您出售的房屋必须是您的主要住所，而您购买的新房产必须成为您的新的主要住所。步骤2：出售您原来的房屋并购买新房。您必须在出售您原来的房屋两年内（前后两年）购买或建造您的替代房屋...
如果我认为加利福尼亚州的县财产税评估过高，我该如何提出上诉？
要对县房产税评估提出申诉，您必须向县评估申诉委员会提交正式申请，并提供证据证明您的房产实际价值低于评估价值。以下是在加州对房产税评估提出申诉的步骤：步骤 1：获取申请表联系您所在县的县监事会秘书或访问其网站获取“变更评估申请表”。这是启动申诉程序的正式表格。请勿将其发送到评估员办公室；它会发送到申诉委员会。步骤 2：在截止日期前提交申请您必须在严格的提交期限内提交申请。对于大多数县来说，常规期限为...
我需要什么文件才能申请加州劳动所得税抵免（CalEITC）？
要申请加州劳动所得税抵免 (CalEITC)，您不需要在纳税申报表中提交其他文件，但如果特许经营税委员会 (FTB) 要求，您必须提供收入和资格证明。通过正确提交加州所得税申报表可以申请抵免。以下是准备和申请抵免的方法：步骤 1：收集身份证明为您自己、您的配偶（如果联合申报）以及您打算在纳税申报表上申报的任何合格子女收集有效的社会安全号码 (SSN) 或个人纳税人识别号 (ITIN)。步骤 2：收...
我如何确定我的资格并在纳税申报表上申请加州租房者抵免？
要确定您的资格并申请加州租房者抵免，您必须满足收入和居住要求并提交州税申报表。即使您不欠任何州税，也可以获得抵免，但您必须提交申报表才能申请。以下是确定您的资格和申请抵免的方法：步骤 1：检查您的收入水平您的加州调整后总收入 (AGI) 必须等于或低于纳税年度的特定金额。对于 2023 纳税年度，如果您是单身或已婚/RDP 单独申报，您的 AGI 必须为 53,496 美元或更低。如果您是已婚/R...
我必须采取什么步骤才能在加州纳税申报表上正确报告我的主要住房的出售情况？
要正确申报房屋销售，您必须计算资本收益，确定该收益是否根据加州法律可免税，并在加州 540 号表格纳税申报表上申报交易和任何预扣税。以下是正确申报主要住房销售的步骤：步骤 1：计算资本收益首先，计算销售收益。您需要最终成交单以及房屋购买和装修记录。基本公式为：最终售价 - （销售费用 + 调整后成本基础）= 总收益。调整后成本基础是原始购买价格加上您进行的任何重大资本装修的成本。步骤 2：确定您的...
我如何向加州税务局申请“和解协议”以低于欠款金额解决我的税务债务？
要申请加州和解协议 (OIC)，您必须提交一份详细的申请，其中包含财务文件，以向特许经营税务委员会 (FTB) 证明您无法支付全部税款。FTB 仅在特定情况下接受和解协议。以下是向 FTB 申请 OIC 的方法：步骤 1：确认您的资格。在申请之前，请确保您符合基本要求。您必须已提交所有必需的州纳税申报表，按时履行本年度的纳税义务，并有提出和解协议的正当理由。FTB 通常接受基于“可收回性存疑”的和...
在加州，我的有限责任公司（LLC）缴纳年度税费的程序是什么？
要维护您的加州 LLC，您除了提交所需的纳税申报表和信息声明外，还必须缴纳每年 800 美元的税款和基于您总收入的单独年费。这些程序涉及不同的州机构，并且有不同的截止日期。以下是支付 LLC 年度税款和费用的程序：步骤 1：支付每年 800 美元的 LLC 税无论您的 LLC 的收入或活动如何，都必须缴纳这 800 美元的固定税款。付款截止日期为 LLC 纳税年度的第 4 个月的第 15 天。对于...
我如何计算和缴纳自由职业或自雇收入的加州预估税？
要缴纳加州预估税，您必须计算您的预期年收入，使用 540-ES 表格确定应缴税款，并分四个季度向特许经营税委员会 (FTB) 缴纳。以下是计算和缴纳预估税的方法：步骤 1：估算您的年度总收入。估算您全年所有自由职业和自雇工作的总收入。减去您的预期业务支出（例如耗材、软件和家庭办公室成本），即可得出您的预估净自雇收入。将此金额加到您预期收到的任何其他应税收入中。步骤 2：计算您的预估税。使用加州 5...
我可以在哪里在线查看我的加州退税状态？
您可以在加州特许经营税委员会 (FTB) 官方网站上查看您的加州州税退税状态。FTB 专门为此提供了一个安全的在线工具。以下是查看退税状态的方法：步骤 1：访问“我的退税在哪里？”工具。导航到加州特许经营税委员会的官方网站，找到“我的退税在哪里？”页面。这是唯一授权的在线门户网站，用于查看您的州退税状态。步骤 2：收集您的纳税申报表信息。在开始之前，您需要从加州 540 表格纳税申报表中获取三项具...
我如何正式抗议加州特许经营税务委员会提出的税收不足？
要正式对税收不足提出抗议，您必须在拟议评估通知之日起 60 天内向特许经营税委员会 (FTB) 提交书面抗议。未能在此期限前完成评估将导致拟议税收最终确定。以下是提出正式抗议的方法：步骤 1：审查拟议评估通知 (NPA) 仔细阅读您从 FTB 收到的 NPA。此通知解释了 FTB 认为您欠税较多的原因、金额以及所涉及的纳税年度。理解 FTB 的推理对于形成您的论点至关重要。步骤 2：撰写抗议信您的...
收到加州 FTB 的“拟议评估通知”后，首先要采取什么措施？
收到 FTB 的拟议评估通知 (NPA) 后，您必须仔细阅读，如果不同意拟议的变更，则必须在截止日期之前提交正式的书面抗议。以下是您需要采取的首要步骤：步骤 1：查看通知和截止日期仔细阅读整个 NPA。确定相关的纳税年度、FTB 声称您欠的金额以及评估的具体原因。最重要的是，找到通知的日期。您通常有 60 天的时间从通知上的日期起提出抗议。步骤 2：收集您的支持文件收集与通知中提到的纳税年度相关的...
如果我无法全额支付税款，我该如何与加州联邦税收局达成分期付款协议？
您可以向加州特许经营税委员会 (FTB) 申请一项付款计划，即分期付款协议，以分期支付税款。以下是制定协议的步骤：步骤 1：收集您的文件和信息在您申请之前，请收集您最近的 FTB 税务通知单、您的社会安全号码或个人纳税人识别号 (ITIN)、您欠税的纳税年度以及您的银行账户信息（如果您打算使用自动扣款）。步骤 2：提交所有必需的纳税申报表您必须提交所有逾期纳税申报表，FTB 才会批准付款计划。如果...
使用 540X 表格修改先前提交的加州州税申报表的具体流程是什么？
要修改以前提交的加州纳税申报表，您必须填写并邮寄 540X 表（修改后的个人所得税申报表）到特许经营税委员会 (FTB)，同时附上支持文件。具体流程如下：步骤 1：检查提交截止日期您必须在诉讼时效内提交 540X 表。一般来说，这是自提交原始申报表之日或原始截止日期（以较晚者为准）起四年内，或自缴税之日起一年内。错过此截止日期将无法申请退税。步骤 2：收集文件收集您要修改年度的原始加州纳税申报表（...
如何为已故的家庭成员提交加州所得税申报表？
要为死者提交最终的加州纳税申报表，遗产的法院指定代表或幸存配偶必须提交死亡年份的标准 540 表，表明纳税人已经死亡。以下是提交死者最终州税申报表的步骤：步骤 1：确定谁必须提交法院指定的遗产执行人或管理人负责提交申报表。如果没有指定任何人，则幸存配偶或其他负责死者财产的人可以提交申报表。步骤 2：收集所有必要的文件您将需要死者的社会安全号码、死亡证明复印件以及从 1 月 1 日到死亡日期的所有收...
向特许经营税务委员会 (FTB) 在线提交加州税务延期申请的分步说明是什么？
加州自动授予六个月的延期来提交您的州税申报表，但不会授予延期支付您所欠的任何税款。为避免罚款，您必须在原始申报截止日期之前支付您的预估税负。以下是通过在线付款来获得延期的方法：步骤 1：估算您的总税负在 4 月 15 日截止日期之前，计算您该纳税年度的预期总收入并估算您的加州所得税负债。如果您在线支付，则无需提交特定的延期表格。步骤 2：计算您必须支付的金额从您的总预估税负中减去已经支付的任何州税...
就州所得税而言，我如何确定自己是加州居民、非居民还是部分年度居民？
您的加州所得税居住身份取决于您的住所和您在该州除临时或过渡之外的实际居住情况。加州特许经营税委员会 (FTB) 会审查所有事实和情况，以确定您的最密切联系。以下是确定您的居住身份的方法：步骤 1：确定您的住所您的住所是您真正的、固定的、永久的住所和主要营业地。它是您打算在离开后返回的地方。您一次只能有一个住所。确定您认为的永久住所在哪里，无论您在纳税年度住在哪里。步骤 2：审查您的实际居住情况计算...
[Legal Disclaimer]
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