Comment protéger mes fonds de retraite 401(k) ou IRA des créanciers lors d'une faillite en Californie ?

En Californie, vos fonds 401(k) et IRA sont généralement entièrement protégés contre les créanciers en cas de faillite, mais vous devez faire valoir cette protection dans vos documents judiciaires. Suivez ces étapes pour garantir la sécurité de vos comptes de retraite. Étape 1 : Rassemblez les documents relatifs à vos comptes de retraite. Rassemblez les relevés les plus récents de tous vos comptes de retraite, y compris les 401(k), 403(b), les IRA traditionnels, les Roth IRA et tout autre régime de retraite. Vous aurez besoin des numéros de compte, des soldes actuels et du nom de l'institution financière pour chacun d'eux. Étape 2 : Choisir les exemptions du « Système 1 » de Californie. Lorsque vous déclarez faillite en Californie, vous devez choisir entre deux séries d'exemptions de propriété. Pour protéger vos fonds de retraite, vous devez sélectionner les exemptions énumérées dans les articles 704.010 à 704.210 du Code de procédure civile de Californie (souvent appelés « Système 1 »). Ce système offre une exemption large et illimitée pour les régimes de retraite privés. Étape 3 : Listez les comptes sur vos formulaires de faillite. Sur vos documents de faillite (en particulier, l’annexe A/B : Biens), vous devez indiquer avec précision chaque compte de retraite que vous possédez et sa valeur marchande actuelle. N’omettez aucun compte, car la non-divulgation d’un actif peut avoir de graves conséquences. Étape 4 : Réclamez l’exonération sur l’annexe C. Sur l’annexe C : Les biens que vous réclamez comme exonérés, vous indiquerez à nouveau vos comptes de retraite. Dans la colonne demandant le fondement juridique de votre exonération, vous devez citer la loi spécifique protégeant les fonds. Pour les plans 401(k) et les IRA, vous citerez l’article 704.115 du Code de procédure civile de Californie. Détails et nuances importants : La protection prévue par l’article 704.115 du CCP couvre le montant des fonds nécessaires à votre retraite. Bien qu’un syndic puisse contester cela, les tribunaux protègent généralement l’intégralité du solde des comptes de retraite légitimes et de longue date. Sachez que les cotisations versées immédiatement avant le dépôt de bilan peuvent être considérées comme une tentative de dissimulation d’argent et peuvent être contestées. Avertissements et limitations : Cette protection renforcée ne s'applique généralement pas aux IRA hérités (d'une personne autre que votre conjoint). Les IRA hérités bénéficient d'une limite de protection distincte, beaucoup plus faible. De plus, ne retirez pas de fonds de vos comptes de retraite avant ou pendant votre faillite, car ces fonds retirés perdent leur protection et deviennent des liquidités saisissables par les créanciers. Ces informations sont générales et ne constituent pas un conseil juridique. Le choix des exemptions peut être complexe et avoir des conséquences importantes sur vos autres actifs. Il est donc conseillé de consulter un avocat spécialisé en faillite en Californie pour examiner votre situation spécifique.