Как защитить свои пенсионные средства 401(k) или IRA от кредиторов во время банкротства в Калифорнии?

В Калифорнии ваши средства 401(k) и IRA, как правило, полностью защищены от кредиторов в случае банкротства, но вы должны надлежащим образом заявить об этой защите в своих судебных документах. Выполните следующие шаги, чтобы обеспечить безопасность ваших пенсионных счетов. Шаг 1: Соберите документы по вашему пенсионному счету. Соберите последние выписки по всем вашим пенсионным счетам, включая 401(k), 403(b), традиционные IRA, Roth IRA и любые другие пенсионные счета. Вам понадобятся номера счетов, текущий баланс и название финансового учреждения для каждого счета. Шаг 2: Выберите исключения «Системы 1» Калифорнии. При подаче заявления о банкротстве в Калифорнии вам необходимо выбрать один из двух наборов имущественных исключений. Чтобы защитить свои пенсионные средства, вам необходимо выбрать исключения, перечисленные в разделах 704.010–704.210 Гражданского процессуального кодекса Калифорнии (часто называемых «Системой 1»). Эта система предоставляет широкие, неограниченные исключения для частных пенсионных планов. Шаг 3: Перечислите счета в ваших формах банкротства. В ваших документах о банкротстве (в частности, в Приложении A/B: Имущество) необходимо точно перечислить все ваши пенсионные счета и их текущую рыночную стоимость. Не пропускайте ни одного счета, так как непредоставление информации об активах может иметь серьезные последствия. Шаг 4: Подайте заявление об освобождении от уплаты налогов в Приложении C. В Приложении C: Имущество, которое вы заявляете как освобожденное от уплаты налогов, вам необходимо повторно перечислить ваши пенсионные счета. В столбце, где требуется правовая основа вашего освобождения, необходимо указать конкретный закон, защищающий средства. Для счетов 401(k) и IRA необходимо указать статью 704.115 Гражданского процессуального кодекса Калифорнии. Важные детали и нюансы: Защита в соответствии со статьей 704.115 ГПК распространяется на сумму средств, необходимых для вашей пенсии. Хотя доверительный управляющий может оспорить это, суды, как правило, защищают весь баланс законных, давно открытых пенсионных счетов. Имейте в виду, что взносы, сделанные непосредственно перед подачей заявления о банкротстве, могут быть расценены как попытка сокрытия денег и могут быть оспорены. Предупреждения и ограничения: Эта строгая защита, как правило, не распространяется на унаследованные IRA (от кого-либо, кроме супруга/супруги). Для унаследованных IRA действует отдельный, гораздо более низкий лимит защиты. Кроме того, не снимайте средства со своих пенсионных счетов до или во время банкротства, так как снятые средства теряют статус защищенных и становятся наличными, которые могут быть изъяты кредиторами. Это общая информация, не являющаяся юридической консультацией. Выбор исключений может быть сложным и иметь значительные последствия для других ваших активов, поэтому вам следует проконсультироваться с квалифицированным юристом по вопросам банкротства в Калифорнии, чтобы рассмотреть вашу конкретную ситуацию.