¿Cuál es el proceso para demostrarle a la Junta de Impuestos de Franquicias de California que mis ingresos del Seguro Social no están sujetos al impuesto sobre la renta estatal?

En California, los ingresos del Seguro Social no están sujetos al impuesto estatal sobre la renta, así que esto se demuestra restando cualquier beneficio gravado a nivel federal de sus ingresos en su declaración de impuestos estatal. La Junta de Impuestos de Franquicia de California (FTB) ya sabe que esta es la ley; el proceso es simplemente presentar su declaración correctamente. Aquí está el proceso para reportar correctamente sus ingresos del Seguro Social: Paso 1: Reúna sus documentos de impuestos Reúna su Declaración de beneficios del Seguro Social (Formulario SSA-1099) y todos los demás documentos de ingresos. El SSA-1099 muestra la cantidad total de beneficios que recibió durante el año. También necesitará su declaración de impuestos federales completa (Formulario 1040). Paso 2: Determine la tributación federal Primero, complete su declaración de impuestos federales sobre la renta. El IRS tiene una fórmula para determinar si una parte de sus beneficios del Seguro Social está sujeta a impuestos. Si algunos de sus beneficios están sujetos a impuestos, se incluirán en su Ingreso Bruto Ajustado Federal (AGI). Paso 3: Comience su Declaración de Impuestos de California (Formulario 540). Comience a completar su Declaración de Impuestos sobre la Renta para Residentes de California, Formulario 540. Transferirá su Ingreso Bruto Ajustado (AGI) Federal a su declaración de California. Esta cifra inicial incluirá todos sus beneficios del Seguro Social sujetos a impuestos federales. Paso 4: Reste sus Ingresos del Seguro Social. Utilice el Anexo CA (540) de California para ajustar su AGI federal. En la Parte I, Sección B, hay una línea específica para "Beneficios del Seguro Social". En esta línea, ingrese el monto total de los beneficios del Seguro Social que fueron gravados e incluidos en su AGI Federal. Esta acción resta los ingresos no tributables del total de sus ingresos de California. Paso 5: Presente su Declaración. Presente su Formulario 540 de California y el Anexo CA (540) adjunto ante la Junta de Impuestos de Franquicias (FTB) antes de la fecha límite anual del 15 de abril. Al completar correctamente el Anexo CA, le ha demostrado oficialmente a la FTB que sus beneficios del Seguro Social no están sujetos a impuestos en California. Detalles y matices importantes: Si ninguna de sus prestaciones del Seguro Social está sujeta a impuestos federales, no se incluirá en su Ingreso Bruto Ajustado (AGI) federal y no tendrá que deducir nada del Anexo CA. La deducción solo se aplica a las prestaciones que se gravaron a nivel federal. Si recibe una notificación del FTB cuestionando sus ingresos, responda con prontitud con una carta explicando que los ingresos provienen del Seguro Social e incluya una copia de su formulario SSA-1099. Advertencias y limitaciones: Este proceso aplica a las prestaciones del Seguro Social por jubilación, sobreviviente e incapacidad (SSDI). No ignore ninguna correspondencia del FTB, ya que existen plazos estrictos para responder a las notificaciones. Los formularios de impuestos y los números de línea pueden cambiar anualmente, por lo que siempre debe consultar las instrucciones para el año fiscal en curso, disponibles en ftb.ca.gov. Esta es información general y no constituye asesoramiento legal. Para situaciones complejas, como recibir una notificación de auditoría del FTB, debe consultar con un abogado o profesional de impuestos calificado en California.