Каков процесс предоставления Управлению по налогу на франшизы Калифорнии информации о том, что мой доход по социальному обеспечению не облагается подоходным налогом штата?

В Калифорнии доход по социальному обеспечению не облагается подоходным налогом штата, поэтому вы показываете это, вычитая любые облагаемые федеральным налогом пособия из вашего дохода в вашей налоговой декларации штата. Налоговое управление по франшизе Калифорнии (FTB) уже знает, что это закон; процесс заключается в том, чтобы просто правильно подать вашу декларацию. Вот процесс правильного сообщения о вашем доходе по социальному обеспечению: Шаг 1: Соберите ваши налоговые документы Соберите вашу декларацию о пособиях по социальному обеспечению (форма SSA-1099) и все другие документы о доходах. В SSA-1099 указана общая сумма пособий, которые вы получили за год. Вам также понадобится ваша заполненная федеральная налоговая декларация (форма 1040). Шаг 2: Определите федеральную налогооблагаемость Сначала заполните вашу федеральную налоговую декларацию. У IRS есть формула для определения, облагается ли налогом часть ваших пособий по социальному обеспечению. Если некоторые из ваших пособий облагаются налогом, они будут включены в ваш федеральный скорректированный валовой доход (AGI). Шаг 3: Начните заполнять налоговую декларацию штата Калифорния (форма 540). Начните заполнять налоговую декларацию резидента Калифорнии (форма 540). Вы перенесете свой федеральный AGI в свою налоговую декларацию штата Калифорния. Эта начальная сумма будет включать все ваши пособия социального обеспечения, облагаемые федеральным налогом. Шаг 4: Вычтите свой доход социального обеспечения. Используйте приложение CA штата Калифорния (540) для корректировки вашего федерального AGI. В части I, разделе B, есть специальная строка «Пособия социального обеспечения». В этой строке введите полную сумму пособий социального обеспечения, облагаемых налогом и включенных в ваш федеральный AGI. Это действие вычтет необлагаемый налогом доход из вашего общего дохода в Калифорнии. Шаг 5: Подайте декларацию. Подайте форму 540 штата Калифорния и прилагаемое приложение CA (540) в Налоговое управление по франшизам до 15 апреля. Правильно заполнив приложение CA, вы официально подтвердили FTB, что ваши пособия социального обеспечения не облагаются налогом в Калифорнии. Важные детали и нюансы: Если ни одно из ваших пособий по социальному обеспечению не облагается налогом на федеральном уровне, то они не будут включены в ваш федеральный AGI, и вам нечего будет вычитать по Schedule CA. Вычет производится только для пособий, облагаемых налогом на федеральном уровне. Если вы получили уведомление от FTB с вопросом о вашем доходе, незамедлительно ответьте письмом, объясняющим, что доход поступает от Social Security, и приложите копию вашей формы SSA-1099. Предупреждения и ограничения: Этот процесс применяется к пособиям Social Security по выходу на пенсию, потере кормильца и инвалидности (SSDI). Не игнорируйте никакие письма от FTB, так как существуют строгие сроки для ответа на уведомления. Налоговые формы и номера строк могут меняться ежегодно, поэтому всегда обращайтесь к инструкциям на текущий налоговый год, доступным на сайте ftb.ca.gov. Это общая информация, которая не является юридической консультацией. В сложных ситуациях, таких как получение уведомления о проверке FTB, вам следует проконсультироваться с квалифицированным юристом или налоговым специалистом из Калифорнии.