Какую конкретную финансовую и операционную отчетность должен вести мой малый бизнес, чтобы быть готовым к налоговой проверке в Калифорнии?

Чтобы быть готовым к налоговой проверке в Калифорнии, вы должны вести полные и точные записи, подтверждающие все доходы, расходы, вычеты и кредиты, заявленные в ваших налоговых декларациях. Законодательство Калифорнии требует от вас вести все записи, необходимые для определения вашей правильной налоговой ответственности. Вот шаги, чтобы убедиться, что у вас есть необходимая документация: Шаг 1: Соберите все записи о валовом доходе Вы должны сохранить все документы, которые показывают источники и суммы валового дохода вашего бизнеса. К ним относятся счета-фактуры продаж, ленты кассового аппарата, квитанции о банковских депозитах, выписки по обработке кредитных карт и банковские выписки. Шаг 2: Документируйте все деловые расходы Ведите подробные записи обо всех деловых расходах, которые вы вычитаете. Это включает в себя аннулированные чеки, денежные поступления, счета-фактуры поставщиков и выписки по кредитным картам. Организуйте их по категориям (например, аренда, коммунальные услуги, расходные материалы, реклама) и по годам. Без квитанции расход может быть отклонен. Шаг 3: Ведите записи о занятости и заработной плате Согласно Департаменту развития занятости (EDD), вы должны хранить записи о заработной плате не менее четырех лет. Они включают в себя формы сотрудников W-4, табели учета рабочего времени, расчетные ведомости с указанием заработной платы и вычетов, копии W-2 и доказательства уплаты налога с заработной платы. Для независимых подрядчиков сохраняйте все формы 1099 и подписанные контракты. Шаг 4: Сохраните записи об активах и имуществе. Сохраняйте все записи, связанные с активами бизнеса, такими как транспортные средства, оборудование и недвижимость. Это включает в себя счета-фактуры на закупку, заключительные отчеты и записи об улучшениях. Эти документы необходимы для расчета амортизации и любой прибыли или убытка при продаже актива. Шаг 5: Организуйте записи о налоге с продаж и использовании. Если ваш бизнес продает материальные товары, вы должны вести записи для Калифорнийского департамента по налогам и сборам (CDTFA). Ведите журнал продаж, сертификаты перепродажи от клиентов, счета-фактуры на товары, которые вы перепродаете, и все записи, показывающие сумму налога с продаж, который вы собрали и уплатили. Важные детали и нюансы: Как правило, вы должны хранить все записи в течение как минимум четырех лет с даты, когда налоговая декларация должна была быть подана или подана, в зависимости от того, что наступит позже. Цифровые записи принимаются, если они разборчивы и могут быть предоставлены аудитору в удобном для чтения формате. Крайне важно полностью отделить финансы вашего бизнеса от ваших личных финансов. Предупреждения и ограничения: Бремя доказывания лежит на вас, налогоплательщике, и вы несёте ответственность за подтверждение всех пунктов вашей декларации. Если у вас нет надлежащих документов, аудитор может отклонить ваши заявления на вычеты и налоговые льготы, что приведёт к дополнительным налогам, штрафам и процентам. Различные государственные органы (Налоговое управление по франшизе, EDD, CDTFA) могут проводить собственные отдельные проверки. Это общая информация, которая не является юридической консультацией. В сложных ситуациях проконсультируйтесь с квалифицированным юристом из Калифорнии.