Wie kann ein Senior seine Grundsteuerbemessungsgrundlage gemäß Proposition 13 auf ein neues Eigenheim in Kalifornien übertragen?

Um als Senior Ihre Grundsteuerbemessungsgrundlage gemäß Proposition 13 auf ein neues Eigenheim zu übertragen, müssen Sie Ihren ursprünglichen Hauptwohnsitz verkaufen und innerhalb der erforderlichen Fristen einen Antrag beim Steuerschätzer des Landkreises einreichen. So funktioniert das Verfahren gemäß geltendem kalifornischem Recht (Proposition 19): Schritt 1: Bestätigen Sie Ihre Berechtigung. Sie müssen beim Verkauf Ihres ursprünglichen Hauptwohnsitzes mindestens 55 Jahre alt sein. Das Haus, das Sie verkaufen, muss Ihr Hauptwohnsitz sein, und die neue Immobilie, die Sie kaufen, muss Ihr neuer Hauptwohnsitz werden. Schritt 2: Verkaufen Sie Ihr ursprüngliches Eigenheim und kaufen Sie ein neues. Sie müssen Ihr Ersatzhaus innerhalb von zwei Jahren (vor oder nach) dem Verkauf Ihres ursprünglichen Eigenheims kaufen oder bauen. Das neue Eigenheim kann in jedem der 58 Countys Kaliforniens liegen und jeden beliebigen Wert haben. Schritt 3: Besorgen Sie sich das Antragsformular. Laden Sie das Formular BOE-19-B „Antrag auf Übertragung des Basisjahreswerts auf den Ersatzhauptwohnsitz für Personen ab 55 Jahren“ herunter. Sie finden dieses Formular auf der Website des Steuerschätzers des Landkreises, in dessen Bezirk sich Ihr neues (Ersatz-)Eigenheim befindet. Schritt 4: Antrag ausfüllen und einreichen Füllen Sie das Formular vollständig aus. Sie benötigen Informationen über den Verkauf Ihrer ursprünglichen Immobilie und den Kauf Ihrer Ersatzimmobilie, einschließlich Datum, Kauf-/Verkaufspreis und Immobilienadresse. Reichen Sie das ausgefüllte Formular beim Gutachter des Bezirks ein, in dem sich Ihre Ersatzimmobilie befindet. Sie müssen diesen Antrag innerhalb von drei Jahren nach dem Kauf Ihrer Ersatzimmobilie einreichen. Wichtige Details und Besonderheiten: Diese Übertragung der Steuerbemessungsgrundlage kann bis zu dreimal genutzt werden. Wenn Ihre Ersatzimmobilie gleich oder geringer als der Marktwert Ihrer ursprünglichen Immobilie ist, wird Ihre ursprüngliche Steuerbemessungsgrundlage direkt übertragen. Ist Ihre Ersatzimmobilie teurer, entspricht Ihre neue Steuerbemessungsgrundlage Ihrer alten Steuerbemessungsgrundlage zuzüglich der Differenz zwischen dem Marktwert der neuen und der ursprünglichen Immobilie. Hinweise und Einschränkungen: Die Fristen sind strikt. Das Versäumen des Zweijahreszeitraums zwischen Verkauf und Kauf oder des Dreijahreszeitraums für die Einreichung des Antrags führt zu einer Ablehnung. Stellen Sie sicher, dass alle Angaben im Antragsformular korrekt sind und dass Sie auf Anfrage Belege wie Urkunden und Abschlusserklärungen bereithalten. Dies sind allgemeine Informationen und stellen keine Rechtsberatung dar. Wenden Sie sich bei komplexen Situationen an einen qualifizierten Anwalt in Kalifornien.